Dotyczy produktów: Symfonia eBiuro, szybkafaktura.pl
Poniżej umieściliśmy instrukcje i wskazówki, jak wypełniać pola raportu JPK V7.
Instrukcja wypełniania pól deklaracji JPK V7
| Pozycja deklaracji | Opis pozycji | Instrukcja wypełniania |
1 |
Identyfikator podatkowy NIP podatnika | System pobiera z Dane i ustawienia → Dane firmy |
| A. MIEJSCE I CEL SKŁADANIA DEKLARACJI | ||
6 |
Urząd skarbowy, do którego adresowana jest deklaracja | System pobiera z Dane i ustawienia → Deklaracje → Ustawienia podatkowe |
1061 |
e-Kod urzędu skarbowego | System uzupełnia pole automatycznie |
7 |
Cel złożenia formularza | Pole wypełniane automatycznie podczas generowania deklaracji lub korekty deklaracji |
| B. DANE IDENTYFIKACYJNE PODATNIKA | ||
8 |
Rodzaj podatnika | System pobiera z Dane i ustawienia → Deklaracje → Dane podatnika/Ubezpieczonego |
9 |
Nazwa pełna / Nazwisko, pierwsze imię, data urodzenia | System pobiera z Dane i ustawienia → Deklaracje → Dane podatnika/Ubezpieczonego |
1091 |
e-Nazwa pełna / Nazwisko | System pobiera z Dane i ustawienia → Deklaracje → Dane podatnika/Ubezpieczonego |
1092 |
e-Pierwsze imię | System pobiera z Dane i ustawienia → Deklaracje → Dane podatnika/Ubezpieczonego |
1093 |
e-Data urodzenia | System pobiera z Dane i ustawienia → Deklaracje → Dane podatnika/Ubezpieczonego |
| C. ROZLICZENIE PODATKU NALEŻNEGO | ||
10 |
Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, zwolnione od podatku |
Dla podatnika VAT Dla podatnika zwolnionego z VAT |
11 |
Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium kraju | Instrukcja |
11 i 12 |
Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium kraju / w tym świadczenie usług, o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy | Instrukcja |
13 |
Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 0% | Instrukcja |
14 |
w tym dostawa towarów, o której mowa w art. 129 ustawy | Funkcjonalność w trakcie przygotowania |
15 i 16 |
Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 5% | Instrukcja |
17 i 18 |
Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 7% albo 8% | Instrukcja |
19 i 20 |
Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 22% albo 23% |
Instrukcja Ulga na złe długi podatek należny na plus (uregulowane należności) Ulga na złe długi podatek należny na minus (niezapłacone należności) |
360 |
Wartość podatku od niewróconej kaucji, którą płaci Płatnik | Instrukcja |
21 |
Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów | Instrukcja |
22 |
Eksport towarów | Instrukcja |
| 23 i 24 + 42 i 43 | Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów + Nabycie towarów i usług pozostałych | Instrukcja |
| 23 i 24 + 40 i 41 | Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów + Nabycie towarów i usług zaliczanych u podatnika do środków trwałych | Instrukcja |
| 25 i 26 + 42 i 43 | Import towarów podlegający rozliczeniu zgodnie z art. 33a ustawy | Instrukcja |
| 27 i 28 + 42 i 43 | Import usług z wyłączeniem usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy + Nabycie towarów i usług pozostałych | Instrukcja |
| 29 i 30 + 42 i 43 | Import usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy + Nabycie towarów i usług pozostałych | Instrukcja |
| 31 i 32 + 42 i 43 | Dostawa towarów, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art.17 ust. 1 pkt 5 ustawy | Instrukcja |
| 33 | Wysokość podatku należnego od towarów objętych spisem z natury o którym mowa w art. 14 ust. 5 ustawy | Instrukcja |
| 34 | Wysokość zwrotu odliczonej lub zwróconej kwoty wydanej na zakup kas rejestrujących o którym mowa w art. 111 ust. 6 ustawy | Instrukcja |
| 35 | Wysokość podatku należnego od wewnątrzwspólnotowego nabycia środków transportu, wykazana w wysokości podatku należnego z tytułu określonego w P_24 podlegająca wpłacie w terminie, o którym mowa w art. 103 ust. 3, w zawiązku z ust. 4 | Instrukcja |
| 36 | Wysokość podatku od wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów, o którym mowa w art. 103 ust. 5aa, podlegająca wpłacie w terminach, o których mowa w art. 103 ust. 5a i 5b ustawy | Instrukcja |
| 37 | Łączna podstawa opodatkowania | System uzupełnia pole automatycznie |
| 38 | Razem podatek należny | System uzupełnia pole automatycznie |
| D. ROZLICZENIE PODATKU NALICZONEGO | ||
| 39 | Kwota nadwyżki z poprzedniej deklaracji | Instrukcja |
| 40 i 41 | Nabycie towarów i usług zaliczanych u podatnika do środków trwałych | Instrukcja |
| 42 i 43 | Nabycie towarów i usług pozostałych | Instrukcja |
| 44 | Korekta podatku naliczonego od nabycia środków trwałych |
Instrukcja lub |
| 45 | Korekta podatku naliczonego od pozostałych nabyć |
Instrukcja lub |
| 46 | Korekta podatku naliczonego, o której mowa w art. 89b ust. 1 ustawy |
Instrukcja lub |
| 47 | Korekta podatku naliczonego, o której mowa w art. 89b ust. 4 ustawy |
Instrukcja lub |
| 48 | Razem kwota podatku naliczonego do odliczenia | Pole wypełniane automatycznie |
| E. OBLICZENIE WYSOKOŚCI ZOBOWIĄZANIA PODATKOWEGO LUB KWOTY ZWROTU (w zł) | ||
| 49 | Kwota wydatkowana na zakup kas rejestrujących, do odliczenia w danym okresie rozliczeniowym pomniejszająca wysokość podatku należnego | Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja |
| 50 | Kwota podatku objęta zaniechaniem poboru | Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja |
| 51 | Wysokość podatku podlegającego wpłacie do urzędu skarbowego | System uzupełnia pole automatycznie |
| 52 | Kwota wydatkowana na zakup kas rejestrujących, przysługująca do zwrotu w danym okresie rozliczeniowym | Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja |
| 53 | Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym | System uzupełnia pole automatycznie |
| 54 | Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym do zwrotu na rachunek bankowy wskazany przez podatnika | Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja |
| Zwrot: | ||
| 540 | na rachunek VAT rozliczeniowy podatnika w terminie 15 dni | Zaznaczamy gdy mamy kwotę do zwrotu Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja |
| 55 | na rachunek VAT, o którym mowa w art. 87 ust. 6a ustawy | Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja |
| 56 | na rachunek rozliczeniowy podatnika w terminie 25 dni wart. 87 ust. 6 (25 dni) | Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja |
| 560 | na rachunek rozliczeniowy podatnika w terminie 40 dni | Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja |
| 58 | na rachunek rozliczeniowy podatnika w terminie 180 dni | Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja |
| 59 | Zaliczenie zwrotu podatku na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych | Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja |
| 60 | Wysokość zwrotu do zaliczenia na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych | Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja |
| 61 | Rodzaj przyszłego zobowiązania podatkowego | Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja |
| 62 | Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy | System uzupełnia pole automatycznie |
| F. INFORMACJE DODATKOWE | ||
| 63 | Podatnik wykonywał w okresie rozliczeniowym czynności, o których mowa w art. 119 ustawy | Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja |
| 64 | Podatnik wykonywał w okresie rozliczeniowym czynności, o których mowa w art. 120 ust. 4 lub 5 ustawy | Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja |
| 65 | Podatnik wykonywał w okresie rozliczeniowym czynności, o których mowa w art. 122 ustawy | Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja |
| 66 | Podatnik wykonywał w okresie rozliczeniowym czynności, o których mowa w art. 136 ustawy | Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja |
| 660 | Podatnik ułatwił w okresie rozliczeniowym dokonanie czynności, o których mowa w art. 109b ust. 4 ustawy | Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja |
| 67 | Podatnik korzysta z obniżenia zobowiązania podatkowego, o którym mowa w art. 108d ustawy | Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja |
| 68 | Wysokość korekty podstawy opodatkowania, o którym mowa w art. 89a ust. 1 ustawy | Instrukcja |
| 69 | Wysokość korekty podatku należnego, o którym mowa w art. 89a ust. 1 ustawy | Instrukcja |
| 70 | Uzasadnienie przyczyn złożenia korekty | Instrukcja |