Roczna korekta proporcji VAT dla nabytych środków trwałych i zakupów pozostałych w JPK_V7

Dotyczy produktów: eBiuro. szybkafaktura.pl

W tej instrukcji dowiesz się jak przygotować roczną korektę proporcji VAT dla nabycia środków trwałych i zakupów pozostałych w JPK_V7. Funkcja jest dostępna dla KPiR i Ryczałtu. 

Roczną korektę generujesz raz w roku. Utwórz korektę do JPK_V7, jeśli deklarację składasz: 

1. miesięcznie – za styczeń
2. kwartalnie – za marzec.

Zanim zaczniesz

Włącz lub sprawdź czy masz dodaną proporcję i kategorię księgową z ustawieniem Cel zakupu: Sprzedaż opodatkowana i zwolniona (odliczenia VAT wg proporcji).

1. Zaloguj się do programu Symfonia eBiuro/szybkafaktura.pl.
2. Upewnij się czy masz włączoną proporcję zgodnie z instrukcją, podtytuł I Jak odliczyć VAT od proporcji
3. Upewnij się czy masz dodaną kategorię zgodnie z instrukcją, podtytuł II Jak odliczyć VAT od proporcji
4. Sprawdź czy masz wszystkie dokumenty dodane i zaksięgowane za poprzedni rok. Jeśli nie masz w systemie wprowadzonych dokumentów za poprzedni rok, skorzystaj z podlinkowanej instrukcji poniżej z sekcji Ważne.

Roczną korektę utworzysz tylko w miesiącach: styczeń, luty i marzec.

Roczna korekta do JPK_V7

Aby utworzyć korektę, postępuj zgodnie z instrukcją.

1. Zaloguj się do programu Symfonia eBiuro/szybkafaktura.pl.
2. Przejdź do zakładki Księgowość → Księgowanie dokumentów → Zaksięgowane koszty → Dodaj wpis.
3. Zobaczysz formularz Wpis bezpośredni. Wskaż miesiąc w polu Miesiąc księgowy:
   • rok-01
   • rok-02 lub
   • rok-03.
4. Zaznacz opcję Roczna korekta proporcji VAT.
5. Zobaczysz automatyczne zmiany na formularzu:
   • Typ dokumentu: Pozostały rozchód
   • Numer dokumentu: Roczna korekta proporcji VAT
   • odznaczone księgowanie do KPiR
   • Oznaczenie dokumentu (JPK_V7): WEW – dokument wewnętrzny.
6. W sekcji Księgowanie Rejestru VAT zobaczysz 2 pozycje:
   • 1 pozycja dotyczy środków trwałych. Uzupełnij ręcznie pola VAT.
   • 2 pozycja dotyczy kosztów pozostałych. Kwota VAT uzupełni się automatycznie na podstawie zaksięgowanych dokumentów.
7. Kliknij przycisk Księguj.
8. Przejdź do zakładki Księgowość → Deklaracje i rozliczenia podatkowe.
9. Utwórz deklarację JPK_V7 zgodnie z instrukcją Generowanie deklaracji JPK_V7
10. W części deklaracyjnej zobaczysz w polu:
    • 44 wartość VAT dla nabytych środków trwałych
    • 45 wartość VAT dla pozostałych kosztów.
11. W części ewidencyjnej zobaczysz oddzielną pozycję dla Rocznej korekty proporcji VAT.

Przydatne instrukcje 

Jeśli chcesz zaksięgować roczną korektę proporcji VAT pozostałych kosztów do KPiR, skorzystaj z instrukcji:

• • Roczna korekta proporcji VAT dla zakupów pozostałych w KPiR