Zakup WNT - odliczenie VAT 50% Udzielono odpowiedzi

• 

  Adam Szymański

  • Edytowano 29/10/2024 13:01

  Dzień dobry,

  Aby prawidłowo wprowadzić WNT z odliczeniem VAT 50%, należy:

  1. w zakładce Ustawienia > Ustawienia księgowe > Kategorie dodać kategorię księgową, jak poniżej:
     
     
     
  2. Wprowadzić fakturę zakupu:
     - oznaczoną jako dokument wewnątrzwspólnotowy
     - z kontrahentem z UE
     - z kategorią dodaną powyżej
     - ze stawką VAT "np"
     
     
  3. Zaksięgować fakturę.

  Na koncie testowym przygotowałem fakturę o wartości netto 100,00 PLN.
  Po zaksięgowaniu jest prezentowana następująco:

  • ewidencja zakupu VAT
    
  • JPK_V7 (podatek należny)
    
  • JPK_V7 (podatek naliczony)
    

   

  0
• 

  Robert Leszczewicz

  • 29/10/2024 13:14

  Dzień Dobry - bardzo dziękuje. Problem jest taki, że VAT należny należy odprowadzić w 100% a VAT naliczony można odliczyć tylko w 50%. W Pana przykładzie VAT należny i naliczony jest taki sam i wynosi 50%. Czy można tak sparametryzować by VAT należny był w 100% a VAT naliczony w 50% przy WNT?

   

  0
• 

  Adam Szymański

  • 29/10/2024 14:23

  Taki przypadek należy obsłużyć nieco inaczej, przez wprowadzenie dwóch dokumentów:

  Pierwszy dokument

  • proszę wprowadzić kategorię księgową jak poniżej (na kategorii jest m.in. ustawiony tylko zapis po stronie podatku należnego):
    
  • następnie wprowadzić fakturę zakupu:
    - oznaczoną jako dokument wewnątrzwspólnotowy
    - z kontrahentem z UE
    - z kategorią dodaną powyżej
    - ze stawką VAT "np"
    
    
  • po zaksięgowaniu w JPK_V7 powstanie wpis jedynie po stronie podatku należnego (VAT 100%):
    
    
    

  Drugi dokument:

  • proszę przejść do zakładki Księgowość > Księgowanie dokumentów, do sekcji Zaksięgowane koszty
  • kliknąć w funkcję Dodaj wpis
    
  • na formularzu dodawania wpisu wyłączyć automatyczne przeliczanie i uzupełnić ręcznie jak zwykłą fakturę zakupu, m.in. wpisując kwotę VAT w wysokości 50%
    
  • po kliknięciu przycisku Księguj dokument trafi do JPK_V7 do podatku naliczonego
  0
• 

  Robert Leszczewicz

  • 29/10/2024 15:08

  Dziękuje bardzo.

  0
• 

  Grzegorz Prusak

  • Edytowano 22/02/2025 16:46

  Nieco karkołomne to rozwiązanie - dzielimy włos na czworo niestety.

  Z VAT-em jakoś poszło. A co z kosztem? też ręczenie mamy sobie wprowadzać w dwóch pozycjach do PKPiR?

  Zgodnie z Pana wskazówkami zaliczymy do kosztów 100zł - a do kosztów powinno trafić 83,63 zł

  Czy według Pana powinniśmy ująć w PKPiR fakturę w dwóch pozycjach aby ująć właściwy koszt 83,63 zł.  Tj 100,00 zł z pierwszego dokumentu minus 16,27 z drugiego dokumentu?

  0
• 

  Adam Szymański

  • 24/02/2025 08:59

  Kwota do kosztów będzie uzależniona od tego pola na kategorii księgowej:

  

  Księgowania do kosztów nie trzeba rozbijać na dwa dokumenty. Może Pan:

  • dla pierwszego dokumentu, z powyższej instrukcji, ustawić Nie stanowi kosztu uzyskania przychodu
  • dla drugiego dokumentu wpisać ręcznie do kosztów odpowiednią kwotę.
  0

Zaloguj się, aby dodać komentarz.