[eBiuro] Jak prawidłowo wypełniać poszczególne pola deklaracji JPK V7

Weronika Jackowska
Weronika Jackowska
  • Zaktualizowano

Poniżej umieściliśmy instrukcje i wskazówki, jak wypełniać pola raportu JPK V7. 

Pozycja deklaracji

Opis pozycji

Instrukcja wypełniania

1

Identyfikator podatkowy NIP podatnika

System pobiera z Dane i ustawieniaDane firmy

A. MIEJSCE I CEL SKŁADANIA DEKLARACJI

6

 

Urząd skarbowy, do którego adresowana jest deklaracja

System pobiera z Dane i ustawieniaDeklaracje → Ustawienia podatkowe

1061

e-Kod urzędu skarbowego

System uzupełnia pole automatycznie

7

Cel złożenia formularza

Pole wypełniane automatycznie podczas generowania deklaracji lub korekty deklaracji

B. DANE IDENTYFIKACYJNE PODATNIKA

8

Rodzaj podatnika

System pobiera z Dane i ustawienia DeklaracjeDane podatnika/Ubezpieczonego

9

Nazwa pełna / Nazwisko, pierwsze imię, data urodzenia

System pobiera z Dane i ustawienia DeklaracjeDane podatnika/Ubezpieczonego

1091

e-Nazwa pełna / Nazwisko

System pobiera z Dane i ustawienia DeklaracjeDane

podatnika/ Ubezpieczonego

1092

e-Pierwsze imię

System pobiera z Dane i ustawienia DeklaracjeDane podatnika/Ubezpieczonego

1093

e-Data urodzenia

System pobiera z Dane i ustawienia DeklaracjeDane podatnika/Ubezpieczonego

C. ROZLICZENIE PODATKU NALEŻNEGO

10

Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, zwolnione od podatku

 

Dla podatnika VAT

Instrukcja

Dla podatnika zwolnionego z VAT

Instrukcja

11

Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium

kraju

Instrukcja

11 i 12

Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium

kraju / w tym świadczenie usług, o których mowa w art. 100

ust. 1 pkt 4 ustawy

Instrukcja

13

Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 0%

Instrukcja

14

w tym dostawa towarów, o której mowa w art. 129

ustawy

Funkcjonalność w trakcie przygotowania

15 i 16

Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 5%

Instrukcja

17 i 18

Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 7% albo 8%

Instrukcja

19 i 20

Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium kraju, opodatkowane stawką 22% albo 23%

Instrukcja
Ulga na złe długi podatek należny na plus (uregulowane należności)
Ulga na złe długi podatek należny na minus (niezapłacone należności)

21

Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów

Instrukcja

22

Eksport towarów

Instrukcja

23 i 24 + 42 i 43

Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów + Nabycie towarów i usług pozostałych

Instrukcja

23 i 24 + 40 i 41

Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów + Nabycie towarów i usług zaliczanych u podatnika do środków trwałych

Instrukcja

25 i 26 + 42 i 43

Import towarów podlegający rozliczeniu zgodnie z art. 33a

ustawy

Instrukcja

27 i 28 + 42 i 43

Import usług z wyłączeniem usług nabywanych od

podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy + Nabycie towarów i usług pozostałych

Instrukcja

29 i 30 + 42 i 43

Import usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy + Nabycie towarów i usług pozostałych

Instrukcja

31 i 32 + 42 i 43

Dostawa towarów, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art.17 ust. 1 pkt 5 ustawy

Instrukcja

33

Wysokość podatku należnego od towarów objętych spisem z natury o którym mowa w art. 14 ust. 5 ustawy

Instrukcja

34

Wysokość zwrotu odliczonej lub zwróconej kwoty wydanej na zakup kas rejestrujących o którym mowa w art. 111 ust. 6 ustawy

Instrukcja

35

Wysokość podatku należnego od wewnątrzwspólnotowego nabycia środków transportu, wykazana w wysokości podatku należnego z tytułu określonego w P_24 podlegająca wpłacie w terminie, o którym mowa w art. 103 ust. 3, w zawiązku z ust. 4

Instrukcja 

36

Wysokość podatku od wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów, o którym mowa w art. 103 ust. 5aa, podlegająca wpłacie w terminach, o których mowa w art. 103 ust. 5a i 5b ustawy

Instrukcja

37

Łączna podstawa opodatkowania

System uzupełnia pole automatycznie

38

Razem podatek należny

System uzupełnia pole automatycznie

D. ROZLICZENIE PODATKU NALICZONEGO

39

Kwota nadwyżki z poprzedniej deklaracji

 Instrukcja 

40 i 41

Nabycie towarów i usług zaliczanych u podatnika do środków trwałych

Instrukcja

42 i 43

Nabycie towarów i usług pozostałych

Instrukcja

44

Korekta podatku naliczonego od nabycia środków trwałych

Instrukcja lub

Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja 

45

Korekta podatku naliczonego od pozostałych nabyć

Instrukcja  lub

Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja 

46

Korekta podatku naliczonego, o której mowa w art. 89b ust. 1 ustawy

Instrukcja lub

Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja 

47

Korekta podatku naliczonego, o której mowa w art. 89b ust. 4 ustawy

Instrukcja lub

Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja 

48

Razem kwota podatku naliczonego do odliczenia

Pole wypełniane automatycznie

E. OBLICZENIE WYSOKOŚCI ZOBOWIĄZANIA PODATKOWEGO LUB KWOTY ZWROTU (w zł)

49

Kwota wydatkowana na zakup kas rejestrujących, do odliczenia w danym okresie rozliczeniowym pomniejszająca wysokość podatku należnego

Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja

50

Kwota podatku objęta zaniechaniem poboru

Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja

51

Wysokość podatku podlegającego wpłacie do urzędu skarbowego

System uzupełnia pole automatycznie

52

Kwota wydatkowana na zakup kas rejestrujących, przysługująca do zwrotu w danym okresie rozliczeniowym

Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja

53

Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym

System uzupełnia pole automatycznie

54

Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym do zwrotu na rachunek bankowy wskazany przez podatnika

Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja 

Zwrot:

540

na rachunek VAT rozliczeniowy podatnika w terminie 15 dni

Zaznaczamy gdy mamy kwotę do zwrotu Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja

55

na rachunek VAT, o którym mowa w art. 87 ust. 6a ustawy

Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja 

56

na rachunek rozliczeniowy podatnika w terminie 25 dni wart. 87 ust. 6 (25 dni)

Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja 

560

na rachunek rozliczeniowy podatnika w terminie 40 dni

Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja 

57

na rachunek rozliczeniowy podatnika w terminie 60 dni

Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja 

58

na rachunek rozliczeniowy podatnika w terminie 180 dni

Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja 

59

Zaliczenie zwrotu podatku na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych

Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja 

60

Wysokość zwrotu do zaliczenia na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych

Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja 

61

Rodzaj przyszłego zobowiązania podatkowego

Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja 

62

Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy

System uzupełnia pole automatycznie

F. INFORMACJE DODATKOWE

63

Podatnik wykonywał w okresie rozliczeniowym czynności, o których mowa w art. 119 ustawy

Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja 

64

Podatnik wykonywał w okresie rozliczeniowym czynności, o których mowa w art. 120 ust. 4 lub 5 ustawy

Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja 

65

Podatnik wykonywał w okresie rozliczeniowym czynności, o których mowa w art. 122 ustawy

Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja 

66

Podatnik wykonywał w okresie rozliczeniowym czynności, o których mowa w art. 136 ustawy

Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja 

660

Podatnik ułatwił w okresie rozliczeniowym dokonanie czynności, o których mowa w art. 109b ust. 4 ustawy

Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja 

67

Podatnik korzysta z obniżenia zobowiązania podatkowego, o którym mowa w art. 108d ustawy

Utwórz za pomocą formularza - Instrukcja 

68

Wysokość korekty podstawy opodatkowania, o którym mowa w art. 89a ust. 1 ustawy

Instrukcja 

69

Wysokość korekty podatku należnego, o którym mowa w art. 89a ust. 1 ustawy

Instrukcja

70

Uzasadnienie przyczyn złożenia korekty

Instrukcja


Masz pytania?

Dołącz do nas! Zaloguj się do Społeczności Klientów Symfonii i zadaj pytanie w obszarze wiedzy, 
który Cię interesuje. 

Szczegółowe informacje, jak korzystać ze społeczności znajdziesz w instrukcji

Powiązane z

Czy ten artykuł był pomocny?

Liczba użytkowników, którzy uważają ten artykuł za przydatny: 0 z 0